2024年1-9月份財(cái)務(wù)情況說明書

一、企業(yè)基本情況

安徽警達(dá)駕駛員培訓(xùn)有限責(zé)任公司，前身為安徽警官職業(yè)學(xué)院駕駛員培訓(xùn)中心，與2012年5月2日改制成立，為警官學(xué)院全資子公司。統(tǒng)一社會(huì)信用代碼91340100595717560N，法定代表人：王斌，注冊(cè)資本人民幣貳佰萬元。

公司經(jīng)營范圍：機(jī)動(dòng)車駕駛員培訓(xùn)；業(yè)務(wù)培訓(xùn)（不含教育培訓(xùn)、職業(yè)技能培訓(xùn)等需取得許可的培訓(xùn)）；企業(yè)管理咨詢；餐飲管理；住宅水電安裝維護(hù)服務(wù)；家具安裝和維修服務(wù)（除許可業(yè)務(wù)外，可自主依法經(jīng)營法律法規(guī)非禁止或限制的項(xiàng)目）。企業(yè)在職人員9名，其中：專職教練員5名，后勤3名（含出納1名），晚班值班人員1名。

二、同期主要財(cái)務(wù)指標(biāo)

單位：萬元

三、企業(yè)財(cái)務(wù)狀況分析

2024年1-9月份，共計(jì)報(bào)名培訓(xùn)175人，實(shí)現(xiàn)培訓(xùn)收入20.32萬元，培訓(xùn)人數(shù)較去年同期減少79人，培訓(xùn)費(fèi)收入較去年同期大幅下降63.98%。2024年1-9月份凈利潤為-50.17萬元。現(xiàn)將主要經(jīng)營指標(biāo)分析如下：

（一）培訓(xùn)費(fèi)銳減的主要原因是自2023年11月份開始實(shí)行駕培新政，所有報(bào)名學(xué)生的培訓(xùn)費(fèi)均通過監(jiān)管賬戶按學(xué)員的學(xué)習(xí)進(jìn)度支付培訓(xùn)費(fèi)，且培訓(xùn)費(fèi)均有所上調(diào)，駕校也無法自主給學(xué)生優(yōu)惠，致使培訓(xùn)學(xué)生人數(shù)流失嚴(yán)重。

（二）預(yù)收賬款32.53萬元，主要為駕校學(xué)員預(yù)繳進(jìn)監(jiān)管賬戶的培訓(xùn)費(fèi)，需根據(jù)學(xué)員的學(xué)習(xí)進(jìn)度確認(rèn)收入。

（三）長期待攤費(fèi)用凈值6.25萬元，是2015年10月份駕校培訓(xùn)場(chǎng)地平整、硬化及辦公室改造工程，共計(jì)101.98萬元，按稅法規(guī)定分10年攤銷，一年約攤銷10.2萬元,2025年9月份攤銷完畢。

（四）固定資產(chǎn)原值181.58萬元，凈值35.23萬元，主要為駕校培訓(xùn)車輛，一共26輛教練車，其中7輛教練員在用，14輛待報(bào)廢，1輛辦公用，4輛收歸學(xué)院使用。

四、存在的問題及建議

(一) 2023年4季度，根據(jù)合運(yùn)駕【2023】49號(hào)《關(guān)于加強(qiáng)駕培行業(yè)服務(wù)監(jiān)督相關(guān)事項(xiàng)的通知》,自2023年11月份開始實(shí)行駕培新政，所有報(bào)名學(xué)生的培訓(xùn)費(fèi)均通過監(jiān)管賬戶按學(xué)習(xí)進(jìn)度支付，且培訓(xùn)費(fèi)均有所上調(diào)，駕校也無法自主給學(xué)生優(yōu)惠，這樣有可能造成學(xué)員的流失。

（二）開源節(jié)流，增加收入。開源是基礎(chǔ)，節(jié)流是根本，只有雙管齊下，企業(yè)的經(jīng)營成果才能不斷提高，管理水平才能不斷加強(qiáng)。駕校2024年1-9月份的各項(xiàng)費(fèi)用和2023年同期基本持平，盈虧的主要原因還是培訓(xùn)人數(shù)的問題，因?yàn)轳{培新政的推行，預(yù)計(jì)會(huì)對(duì)以后的駕校培訓(xùn)生源的沖擊較大；建議繼續(xù)在各系加大宣傳力度，積極動(dòng)員，增加在校生培訓(xùn)報(bào)名的人數(shù)，提高駕培服務(wù)質(zhì)量，努力做到雙贏。

（三）著力提高公司發(fā)展效益。強(qiáng)化創(chuàng)新平臺(tái)建設(shè)，推進(jìn)產(chǎn)學(xué)研聯(lián)合發(fā)展。繼續(xù)發(fā)揮司法職教集團(tuán)作用，加強(qiáng)與監(jiān)獄和戒毒系統(tǒng)的合作，力爭(zhēng)取多增學(xué)員，全力做好實(shí)習(xí)服務(wù)工作。